Весна , время оформлять налоговый вычет

Что такое налоговый вычет простыми словами

Если вы работаете официально и платите налог на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13%, то при покупке недвижимости государство готово вернуть вам часть уплаченного налога. Лимит расходов, с которых можно получить возврат, ограничен законом, а сама процедура называется налоговым вычетом.

Существует два основных вида вычетов, связанных с покупкой жилья:

1. Имущественный вычет — возврат от стоимости покупки квартиры, дома или земли.
2. Вычет по ипотечным процентам — возврат от суммы процентов, которые вы заплатили банку за пользование кредитом.

Часть 1. Имущественный вычет (с суммы покупки)

Это основной вычет, который доступен каждому покупателю жилья.

Сколько можно вернуть?

Главное правило: вы не можете вернуть больше, чем заплатили налогов за год, и больше, чем установлено лимитом.

· Максимальная сумма расходов на покупку жилья: 2 000 000 рублей.
· Максимальная сумма возврата: 13% от 2 млн = 260 000 рублей.

Важные нюансы:

· Если квартира стоит дешевле 2 млн (например, 1,5 млн), вычет будет рассчитан от фактической суммы (1,5 млн). Вернется 195 000 рублей. Остаток лимита (500 тыс.) можно будет использовать при следующей покупке недвижимости.
· Если квартира стоит дороже (например, 5 млн), вычет все равно будет рассчитан только от максимального лимита в 2 млн рублей (вернется 260 тыс.).

Кто имеет право?

· Граждане РФ, являющиеся налоговыми резидентами.
· Официально работающие и платящие НДФЛ (13%).
· Пенсионеры (могут вернуть налог за 3 года, предшествующих покупке).

Кто не имеет права?

· Индивидуальные предприниматели на спецрежимах (УСН, патент), так как они не платят НДФЛ по ставке 13%.
· Неработающие граждане (не имеющие дохода, облагаемого НДФЛ).
· При покупке жилья у взаимозависимых лиц (близких родственников: супруги, дети, родители).
· Если вы уже использовали лимит в 2 млн рублей ранее (до 2014 года действовали другие правила, но сейчас вычет дается один раз в жизни).

Часть 2. Вычет по процентам по ипотеке

Если вы брали ипотечный кредит, государство компенсирует вам и проценты, уплаченные банку.

Сколько можно вернуть?

· Максимальная сумма процентов, с которых можно получить вычет: 3 000 000 рублей.
· Максимальная сумма возврата: 13% от 3 млн = 390 000 рублей.

Важно: Вычет по процентам можно получить только по одному объекту недвижимости. Если проценты по кредиту оказались меньше 3 млн, «добрать» остаток при покупке другой квартиры в ипотеку уже не получится.

Как рассчитать общую сумму возврата

Если вы купили квартиру в ипотеку, вы имеете право на оба вычета одновременно.

Пример:
Вы купили квартиру за 3,5 млн рублей в ипотеку. За весь срок кредита вы заплатили банку процентов на сумму 2 млн рублей.

· Имущественный вычет: 260 000 руб. (так как 13% от 2 млн лимита).
· Вычет по процентам: 260 000 руб. (13% от 2 млн фактических процентов, так как это меньше 3 млн лимита).
· Итого к возврату: 520 000 рублей.

Как оформить вычет: два способа

Существует два основных способа получения денег: через работодателя или через налоговую инспекцию.

Способ 1. Через работодателя (не дожидаясь конца года)

В этом случае вы не получите деньги на счет одной суммой, а будете получать зарплату без удержания НДФЛ (полностью, 100%) до тех пор, пока не выберете всю сумму вычета.

Алгоритм действий:

1. Подаете заявление в ФНС на подтверждение права на вычет. К заявлению прикладываете документы на квартиру.
2. Через 30 дней получаете уведомление для работодателя.
3. Относите это уведомление в бухгалтерию по месту работы.
4. С следующего месяца ваша зарплата выплачивается полностью без вычета 13% налога до исчерпания суммы вычета.

Плюс: Не нужно ждать окончания года, деньги возвращаются сразу в виде прибавки к зарплате.
Минус: Нужно обновлять уведомление каждый год (подтверждать остаток вычета).

Способ 2. Через налоговую инспекцию (по окончании года)

Вы получаете всю сумму налога, уплаченного за прошлый год, единовременно на банковский счет.

Алгоритм действий:

1. Дождаться окончания календарного года, в котором куплена квартира.
2. Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ (обычно на сайте ФНС в личном кабинете).
3. Подготовить пакет документов (список ниже).
4. Подать декларацию и документы в налоговую по месту прописки (лично, почтой или онлайн).
5. Дождаться камеральной проверки (до 3 месяцев).
6. Получить деньги на счет (еще до 1 месяца после проверки).

Плюс: Деньги приходят одной суммой.
Минус: Долгий срок ожидания (до 4 месяцев), деньги за текущий год можно получить только в следующем.

Необходимые документы (общий список)

Для оформления любого из вычетов вам потребуются:

1. Паспорт гражданина РФ.
2. Справка 2-НДФЛ с работы за тот год, за который вы хотите вернуть налог.
3. Договор купли-продажи или Договор долевого участия (ДДУ).
4. Акт приема-передачи квартиры (для новостроек).
5. Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.
6. Платежные документы, подтверждающие оплату (расписки, платежные поручения, чеки).
7. Заявление на возврат налога (с реквизитами счета).

Если квартира в ипотеке, добавляются:
8. Кредитный договор с банком.
9. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за период.

Если квартира оформлена в совместную собственность супругов:
10. Свидетельство о браке.
11. Заявление о распределении долей вычета между супругами.

Коротко о главном: 5 важных правил

1. Вычет — это не подарок, а возврат ваших же налогов. Вы не получите больше, чем заплатили в бюджет за отчетный период.
2. Право на вычет не сгорает. Если вы купили квартиру, но официально не работали, вы сможете вернуть налог позже, когда у вас появится доход.
3. Срок давности не ограничен. Подать декларацию и вернуть деньги можно даже спустя 10 лет после покупки квартиры (но налог вернут только за последние 3 года).
4. Пенсионеры имеют льготу. Они могут вернуть налог за 3 года, предшествующих покупке, даже если в году покупки уже не работали.
5. Ремонт тоже в счет. Если вы купили квартиру без отделки (черновая), расходы на отделочные материалы и работу можно включить в стоимость квартиры для вычета (до 2 млн). Но это должно быть прописано в договоре.

Оформление налогового вычета — это не самая быстрая, но вполне выполнимая процедура. Используйте свое законное право и возвращайте свои деньги!

За подробностями обращайтесь по номеру телефона +79372454807 Гульмира.

Ссылка на телеграмм канал нашей компании:

https: //t.me/sznedvijka